Los impuestos pueden ser confusos; sobre todo cuando eres un contratista independiente. Cuando trabajas por tu cuenta, en lugar de para una empresa, la forma de presentar los impuestos es diferente. Y si antes sólo declarabas impuestos como empleado con un formulario W-2, esto puede parecerte un tema totalmente nuevo. Así que si tienes preguntas sobre cómo funcionan los impuestos para los trabajadores por cuenta propia, definitivamente no estás solo.
Aunque deberías consultar a un experto en impuestos o a un asesor financiero para las preguntas específicas de tus circunstancias, hemos reunido algunos recursos para facilitarte la investigación. Aprende sobre varias preguntas de impuestos federales para los individuos que trabajan por cuenta propia y las respuestas generales a continuación.
¿Qué formularios de impuestos tienen que presentar los autónomos?
Los contratistas independientes pueden necesitar rellenar diferentes formularios dependiendo de sus circunstancias, pero algunos de los más importantes son:
- Form 1040: Este es el documento que la mayoría de los estadounidenses utilizan para presentar sus impuestos. Descárgalo del sitio web del IRS aquí, y encuentra las instrucciones aquí.
- Schedule C:Este es el documento que se utiliza para registrar los ingresos, los gastos y calcular tus ganancias o pérdidas. Descárgalo del sitio web del IRS aquí, y encuentra las instrucciones aquí.
- Schedule SE: Este es el documento que se utiliza para calcular cuánto debes realmente en impuestos de trabajo por cuenta propia. Descárgalo del sitio web del IRS aquí, y encuentra las instrucciones aquí.
- Schedule 2: Este documento se utiliza para detallar los impuestos no incluidos en el formulario 1040. Descárgalo del sitio web del IRS aquí, y encuentra las instrucciones aquí.
¿Cuánto se debe pagar en impuestos como trabajador autónomo?
Los contratistas independientes que ganan más de $400 a través de un trabajo con formulario 1099 están sujetos al impuesto federal sobre el trabajo por cuenta propia del 15.2% (para el año fiscal 2021) sobre sus ganancias netas, que puedes calcular utilizando el Schedule C.
Sin embargo, ten en cuenta que el impuesto como trabajador por cuenta propia no es necesariamente el único impuesto que tendrás que pagar. También podrías pagar impuestos sobre la renta, estatales y locales, entre otros.
¿Existen planes de jubilación para los trabajadores autónomos?
No es necesario trabajar para una empresa para crear o contribuir a una cuenta de jubilación. Hay diferentes opciones disponibles para los trabajadores por cuenta propia, como:
¿Qué son los "quarterly estimated taxes"?
La mayoría de la gente sólo tiene que presentar sus impuestos una vez al año (puedes encontrar la fecha límite aquí). Pero otros tienen que pagar impuestos más a menudo, en forma de "quarterly estimated taxes" (impuestos trimestrales estimados). Esto incluye a las personas que ganan $1,000 o más al año a través de un trabajo de contratación independiente.
Con los quarterly estimated taxes, pagas ¼ de tus impuestos totales estimados cada tres meses - consulta aquí las fechas de vencimiento específicas.
¿Cómo se pagan los "quarterly estimated taxes"?
El primer paso es calcular el valor de los pagos trimestrales. Algunas opciones son una calculadora de impuestos trimestrales en línea, la hoja de cálculo de impuestos estimados del Form1040-ES del IRS o un software de impuestos para personas que trabajan por cuenta propia.
Una vez que hayas calculado tus pagos trimestrales estimados, puedes pagarlos por correo, en línea o en la aplicación del IRS. También hay algunos programas fiscales como QuickBooks Self-Employed que calculan tus impuestos estimados y te permiten enviar los pagos a través de su plataforma.
¿Y si no pago los "quarterly estimated taxes"?
Si estabas obligado a pagar impuestos trimestrales a lo largo del año pero no lo hiciste, seguirás debiendo ese dinero en tu declaración anual, y puede que también te apliquen una multa. Es importante que realices tus pagos de impuestos estimados a tiempo y con la mayor precisión posible. No sólo te ayuda a evitar las multas, sino que también te evita tener que hacer un gran pago al final del año.
¿Qué puedo reclamar como gasto?
Hay algunos bienes y servicios relacionados con el negocio que el IRS te permite reclamar como deducción — en otras palabras, puedes restar el costo de esos gastos de la cantidad de impuestos que debes. Algunas de las deducciones que puedes reclamar como contratista independiente son:
- Kilometraje del vehículo
- La factura del teléfono móvil
- Ciertas partes de un uniforme
- Depósitos en determinadas cuentas de jubilación
- Y más
Para poder realizar estas deducciones, tendrás que hacer un seguimiento y registrarlas. Ya sea guardando copias en papel de los recibos o utilizando un software de impuestos, necesitarás pruebas de cada gasto comercial que reclames.
Algunas aplicaciones y plataformas que te pueden ayudar con el seguimiento de los gastos son:
Para más información, puedes visitar el centro de impuestos para autónomos del IRS o acudir a un profesional/organización de impuestos. Y si tienes preguntas sobre cómo se gravan las ganancias que obtienes en Instawork, consulta nuestras preguntas frecuentes sobre impuestos aquí.
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